Gründe für eine vorweggenommene Erbfolge

Dass Geben mit warmer Hand seliger ist als das Geben mit kalter Hand, das sagt der Volksmund. Er sagt aber auch, dass man nichts mehr gibt, wenn man nichts mehr hat.

Aus steuerlichen Gründen sollte jedenfalls eine vorweggenommene Erbfolge nicht praktiziert werden, es sei dann, dass in rechtlich wirksamer Form ein Rückforderungsvorbehalt vereinbart wurde.

Immer sollte man daran denken: Was weg ist, ist weg. Es muss alles gut durchdacht werden und es muss die vorweggenommene Erbfolge auch mit den familiären und persönlichen Vorstellungen übereinstimmen. Natürlich sind die Gründe vielgestaltig, die den Übergeber zur vorzeitigen Aufgabe/Teilaufgabe seines Vermögens bewegen. Der Entschluss zur vorweggenommenen Erbfolge wird jedenfalls dann erleichtert, wenn der Übergeber noch soviel Vermögen behält, dass er ein finanzielles Polster für einen sorgenfreien Ruhestand hat.

Ein Grund für den Übergeber ist vielleicht, dass er mit der vorweggenommenen Erbfolge die in naher Zukunft zu erwartenden Pflegeleistungen durch seine Angehörigen vorab honorieren will. Es zeigt sich aber immer wieder, dass die Angehörigen solche Pflegeleistungen im Laufe der Zeit als lästig empfinden und es wird schnell vergessen, dass dafür bereits Vermögen übertragen worden ist.

Auch wenn in einem Übergabevertrag alles geregelt ist und entsprechende Sicherungen eingebaut wurden, so scheut man sich doch um des lieben Friedens willen zum "Kadi" zu gehen, wenn der Übernehmer die Erbringung der Gegenleistungen verweigert.

Hundertprozentige Gestaltungen wird es wohl kaum geben, doch sollte alles gut überlegt werden; dabei spielt das zwischenmenschliche Verständnis eine große Rolle. Insgesamt ist die vorweggenommene Erbfolge im Privatvermögen nicht unproblematisch, so dass in dem einen oder anderen Fall der Rat eines Fachkundigen notwendig sein wird.

Das könnte Sie auch interessieren:
Die Alternative zu Testament und Erbvertrag: Rechtsgeschäfte zu Lebzeiten
Rechtsprobleme rund um das Thema „Schenkung“ in Zusammenhang mit einem Erbfall
Vorweggenommene Erbfolge im Privatvermögen
Über 800 aktuelle Entscheidungen der Gerichte zum Erbrecht

Anwalt für Erbrecht
Rechtsanwalt Dr. Georg Weißenfels
Gründer des Erbrecht-Ratgebers
Maximilianstraße 2
80539 München

Mit Ihrer umsichtigen Hilfe haben wir die Dinge in die richtige Richtung lenken können; entscheidend war dabei vor allem Ihr erstklassiges schriftsätzliches Vorbringen vor dem Nachlassgericht und Ihre zielgerichteten Verhandlungen mit den anderen Parteien zur Beilegung von festgefahrenen Gegensätzen.

G.v.U. aus Feldafing

Wir verdanken Herrn Dr. Weißenfels ein für alle Seiten positives Ende eines außergerichtlichen Vergleiches, zu dem es ohne seine Taktik und seine starke Positionierung der Fakten nie gekommen wäre. Wir würden Herrn Dr. Weißenfels mit seiner speziellen Kompetenz in Erbsachen jedem guten Freund weiter empfehlen.

D.K. aus Augsburg

Ich möchte mich recht herzlich für die erfolgreiche kompetente Unterstützung und sehr angenehme und schnelle Zusammenarbeit mit Ihnen bedanken. Ich kann Sie an "ALLE Unwissenden in Sachen Erbe" mit gutem (bestem) Gewissen weiterempfehlen.

E.R. aus Teneriffa, Spanien

Für die erfolgreiche Vertretung in meinem Nachlassverfahren ein herzliches DANKE! Herr Dr. Weißenfels arbeitet äußerst professionell, zielbewusst und prägnant. Hervorheben möchte ich auch die stets freundliche, zuverlässige und zeitnahe Kommunikation. Ich habe mich bei ihm zu jeder Zeit "gut aufgehoben" gefühlt.

K.H. aus Marktsteft

Die Professionalität und überaus kompetente Vorgehensweise von Herrn Dr. Weißenfels haben mir meinen Pflichtteil der Erbschaft ermöglicht. Da ich in Österreich lebe und die Erbschaft aus Deutschland kam, wurde mir von ihm in unkompliziertem Schriftverkehr in kürzester Zeit geholfen.

W.J. aus Wien

Ich habe mich bei Ihnen auch dank Ihrer sehr gründlichen Befassung mit dem Hintergrund meines Anliegens auf Grundlage umfangreicher Briefwechsel und Unterlagen, bei gleichzeitig umsichtigen Vorgehen stets in guten und verantwortungsbewussten Händen gewusst.

A.P. aus Wiesbaden

Hier ist man in guten Händen und die Beratung ist exzellent. Ein ehrlicher Anwalt!

M.P. aus München

Wir waren mit der Beratung äußerst zufrieden - Exzellent formulierte Schriftsätze - Zuverlässig in der Kommunikation. Die Ratschläge haben uns sehr weitergeholfen.

U. und F. C. aus München

Erbrecht